手持ち現金を持っているので全額現金で購入した方が得か？？

それとも・・・
あえて住宅ローンを利用して住宅ローン控除を受けた方が得か？
こんな悩みを抱いている方がいらっしゃいます。
果たしてどちらが有利なのでしょうか？

先日、ご相談にご来店いただきました「K様」の事例を
考察してみたいと思います。
「K様」は自らお持ちの土地に、今回新築戸建を建てられる予定です。

まずは、全額現金で建てる場合
【メリット】ローンがないので支払い利息はゼロ！
【デメリット】住宅ローン控除は受けられないので
所得税は満額払うことになる。

次に、住宅ローンを利用して建築する場合
【メリット】住宅ローン減税が受けられるため所得税は
減額あるいはゼロになることもある。
【デメリット】ローン利息がある。

以上の2パターンを金額面で左右比較してみます。

図左手側は、【1500万円自己資金で建築】
図右手側は【1500万円借入れで建築】（※条件は上記）

下段は、【住宅ローン控除を利用】した場合の比較です。

ローン借り入れの場合、15年で利息は150万円。
しかし、控除金額を換算しますと実質利息負担は15年間で
53万円となり、1年あたりの負担が約3万5千円となります。
実質は利率0.232％で1500万円の借り入れを行っていると
同様のことになります。

対して、全額自己資金としてマイホームを購入すると
家計に残るお金が大幅減。

1500万円の住宅ローンを組むことで、団体信用生命保険に
加入が可能になります。
何かご主人にあったときには保険で借り入れ金が相殺され
借金がなくなります。
あわせて家庭には1500万円の資金が残りますので
心理的にも安心です。金利が急上昇するのであれば
その資金で繰り上げ返済で借り入れを無くすことも可能です。

ちなみに、K様は手元に自己資金を残した上で住宅ローンを
1500万円利用しました。
ご年齢は？手元資金をいくら残すのか？何年で返済？
様々な要素がございますが、「頭金を入れることがセオリー」
とは言えないかもしれませんね。

最後までお読み頂き、ありがとうございました。
担当：岡本